Михаил Серов (Москва)
Управляющий партнер компании «Стратегос», специализация: стратегический и финансовый менеджмент.
Преподаватель по программе МВА в следующих ВУЗах: Государственный университет управления (ГУУ), Государственный университет – Высшая школа экономики (ГУ-ВШЭ), Московский институт инженеров транспорта (МИИТ).
Руководитель группы по разработке стандарта SSM4 «Система стратегического управления».
Обучил на семинарах и курсах 4810 чел, провел более 400 семинаров и курсов.
Автор статей в журналах «Генеральный директор», «Финансовый директор», «Банковское дело», «Маркетинг Менеджмент», «Управление компанией», «Консультант».
Выполнил более 80 консультационных проектов по разработке стратегии и управления корпоративными финансами.
Эдуард Иванченко (Москва)
Руководитель департамента финансового консалтинга компании Management Consulting Partners Group (Ltd).
Руководитель Школы «Финансовый Стратег».
Консультант по управлению финансами, Кандидат экономических наук (Ph.D. economics).
Выполнил более 40 консультационных проектов в области управления корпоративными финансами.
В роли хранителя денег и главного по расходам финансовый директор обычно проявляет жесткость. В роли контролера – чувствует важность и ответственность, поскольку надзор за имуществом и деньгами акционеры обычно поручают самым доверенным людям. В роли руководителя инвестиционных проектов и процессов развития финансовый директор вынужден разбираться в стратегии бизнеса. И на этом его роли не заканчиваются.
На спецкурсе вы погружаетесь в 34 конкретные задачи финансового директора, а также узнаете, как они должны выполняться исходя из того, что ресурсы финансовой службы ограничены.
Вы получаете знания и навыки построения системы управления финансами в компании, систематизируете знания и учитесь самым современным приемам в области финансового менеджмента.
Курсы повышения квалификации и обучение финансовых директоров проводятся в течение двух дней. Каждый день предполагает плотный график изучения понятий, принципов, методов и схем управления финансовой политикой предприятия.Цель курса
В рамках курса у слушателей будет сформирована целостная (системная) картина понимания корпоративного управления финансами - бюджетирования, управленческого учета, контроля, - что позволит:
- правильно составлять и интерпретировать финансовую отчетность,
- проводить эффективную диагностику (анализ) деятельности компании, позволяющую своевременно оповещать о негативных тенденциях и результатах,
- организовать эффективное взаимодействие и управление финансовой службой компании,
- правильно сформулировать информационные требования к системе управленческого учета, что является основой для его успешного внедрения,
- обеспечить необходимость и достаточность информации для принятия правильных управленческих решений,
- понять, что и как надо делать, для того чтобы внедрить систему эффективного бюджетирования и контроля в бизнесе.Слушатели курса приобретут навыки
- работы с управленческим балансом компании, отчетом о доходах и расходах, отчетом о денежных потоках,
- оценки деятельность компании по основным финансовым отчетам и показателям,
- использования отчетных документов для принятия ключевых решений в бизнесе,
- постановки задач своим финансовым службам и контроля их выполнения,
- работы в системе бюджетного управления компанией (СБУ) и знания методологии и технологии разработки бюджетов,
- разработки и оптимизации системы внутреннего и финансового контроля деятельности компании,
- реализации финансового контроля всего бизнеса через ключевые показатели и отчеты,
- реализации контроля эффективности менеджмента и всех видов рисков в бизнесе.Формат: 2 дня очно в Казани и 4 сессий по 1.5 часа дистанционно
2 дня в Казани:
1. Профиль финансовой службы: оценка, план по развитию.
2. Управленческий финансовый учет.
3. Бюджетирование.
4. Финансовый анализ, аудит и управление рисками.
|
Из Москвы:
4 вебинаров по 1 час 45 минут - Управление финансовой службой (оргструктура, функционал, персонал, квалификация, мотивация).
- Казначейство.
- Управление затратами.
- Внутренний и владельческий контроль.
|
ПРОГРАММА СПЕЦКУРСА
Блоки:
1. Профиль финансовой службы: оценка, план по развитию.
2. Управленческий финансовый учет.
3. Бюджетирование.
4. Финансовый анализ, аудит и управление рисками.
Блок 1.
Тема 1. Основы эффективного финансового управления (Михаил Серов)
• Система оценки квалификации финансового директора. Профиль требований со стороны организации к компетенциям финансовой службы.
• Капитал: центральная сущность финансового управления.
• Базовые характеристики финансового состояния организации.
• Структура и форма основных корпоративных финансовых отчетов.
• Три составляющих денежного потока: финансирование бизнеса, операции, развитие через инвестирование. Идеология финансовых потоков и Отчет о движении денежных средств (ОДДС).
• Варианты построения организационной структуры финансовой службы с учетом задачи управления службой бухгалтерского учета.
• Методика по оценке успешности бизнеса (организации).
• Определение количества финансовых методик, которые должны быть реализованы финансовой службой.
Блок 2.
Тема 2. Управленческий учет: корпоративная и финансовая управленческая отчетность (Михаил Серов, Эдуард Иванченко)
• 10 важнейших принципов эффективного управления финансами.
• Финансовый директор и основные задачи финансового менеджмента.
• Методическая работа финансового управляющего.
• Разработка внутрифирменных стандартов учета и управления.
• Как нужно использовать управленческий учет для повышения эффективности организации.
• Правильная организация управленческого учета в бизнесе.
• Международные стандарты управленческого учета на предприятии.
• Управленческий учет в российских и зарубежных компаниях (ключевые отличия).
• Структура управленческого учета. Операционные и аналитические отчеты.
• Какая информация критически важна для генерального и финансового директоров.
• Какой информацией пользуется топ-менеджмент лучших компаний.
• Уровни управленческой отчетности (от операционной справки к стратегическому анализу).
• Что такое «директорская версия» финансовой отчетности (зачем и для кого она крайне необходима).
• Что такое «визуализация» отчетности (почему российские директора не понимают своих финансистов, а также в чем сильно заблуждаются российские финансисты).
• Принципы подготовки «директорской версии» финансовых отчетов по международным стандартам.
• Требования к управленческой финансовой отчетности (отличия от бухгалтерской отчетности).
• Регламент и Положение об управленческом учете в компании (как разработать и внедрить).
• Методология управленческого учета. Учетная политика для целей управленческого учета (отличия и сходства с бухгалтерской учетной политикой).
• Как правильно построить взаимодействие бухгалтерского и управленческого учета.
• Разработка и внедрение управленческого учета в компании. Проблемы и ошибки.
• План и календарь проекта внедрения управленческого учета. Команда внедрения.
• Практические советы консультантов по методологии и внедрению управленческого учета.
Блок 3.
Тема 3. Бюджетирование (Михаил Серов, Эдуард Иванченко)
• Смысл и назначение бюджетирования – проложить для бизнеса маршрут.
• Главные цели бюджетирования и их приоритеты.
• Сценарный анализ будущего компании.
• Финансовое прогнозирование и планирование.
• Прогнозирование деятельности компании в формате модели «как есть» и «как будет».
• Архитектура системы бюджетирования в компании. Регламенты, объекты и отчеты.
• Типология и взаимосвязь бюджетов в компании.
• Финансовая структура компании: финансовые центры и их руководители.
• Управление компанией через центры ответственности: проблемы и преимущества.
• Консолидация бюджетов и управленческой отчетности: приемы и методы.
• Бюджет как ключевой элемент системы внутрифирменного контроля.
• Финансовый контроль и исполнение бюджетов.
• Типовые серьезные ошибки при внедрении и реализации бюджетирования.
• Разработка и внедрение бюджетного управления: основные этапы и процессы.
Блок 4.
Тема 4. Финансовый и бизнес-анализ, контроль и управление рисками (Эдуард Иванченко)
• Финансовый анализ и аудит – наука и искусство понимания бизнеса.
• Международная практика финансового анализа и управленческого аудита.
• Оценка успешности компании через результаты финансового анализа.
• Методы и принципы проведения правильного финансового анализа.
• Коэффициентный анализ в финансовом менеджменте.
• Виды и группы коэффициентов. Критерии оптимальности рассчитанных коэффициентов.
• Форма отчета по результатам финансового анализа.
• Интерпретация результатов финансового анализа через стратегию бизнеса: типовые стратегические позиции компании на конкурентном рынке, оценка жизненного цикла компании через оценку стоимости бизнеса в динамике.
• Использование результатов финансового анализа и аудита для увеличения эффективности работы компании в текущем и долгосрочном периоде.
• Финансовый анализ как система контроля качества всего процесса управления бизнесом.
• Возникновение «неизлечимых» проблем в бизнесе как следствие игнорирования результатов работы аналитиков, аудиторов и бизнес-консультантов.
• Проблемы и методы автоматизации процесса сбора, анализа и контроля финансовой информации.
• Международная бизнес-практика внутреннего и финансового контроля.
• Цели, объекты, субъекты и принципы эффективного финансового контроля.
• Функции и возможности систем контроля в зависимости от масштаба бизнеса.
• Функции и задачи внутреннего и финансового контроля, связь функций контроля с финансовым менеджментом.
• Состав управленческой отчетности, который необходимо использовать в целях контроля.
• Финансовый контроль через бюджеты.
• Контроль ключевых факторов риска в бизнесе.
4 занятий по 1 час 45 минут
Программы занятий:
1. Управление финансовой службой: оргструктура, функционал, персонал, квалификация, мотивация.
2. Управление денежными средствами и казначейство.
3. Управление расходами и доходностью бизнеса.
4. Внутренний и владельческий контроль.
Занятие 1. Управление финансово-экономической службой: оргструктура, мотивация, подбор и управление персоналом (Михаил Серов)
• Варианты построения организационной структуры финансовой службы.
• Методическая деятельность финансовой службы как основа качественного управления финансами.
• Функции и задачи основных подразделений ФЭС.
• Функции и задачи основных финансовых руководителей и сотрудников.
• Квалификационный профиль финансового директора.
• Подбор сотрудников для финансовых подразделений организации.
• Методика «Профиль Успеха» как основа для диагностики при наборе финансовых менеджеров.
• Мотивация сотрудников ФЭС: обсуждение принципов мотивации, рекомендации.
• Оценка готовности организации к внедрению системы автоматизации финансового управленческого учета.
Занятие 2. Управление расходами и доходностью бизнеса (Эдуард Иванченко)
• Структура и форма Отчета о доходах и расходах.
• Классификатор статей учета: назначение, содержание и разработка.
• Типология и структура расходов: три типовых модели анализа и контроля издержек.
• Анализ структуры и динамики расходов.
• Отличия управленческого учета от бухгалтерского: чем отличается прибыль бухгалтерская от прибыли управленческой.
• Взаимосвязь управления расходами со стратегий предприятия.
• Анализ расходов по бизнес-единицам и носителям издержек («драйверам затрат»).
• Распределение косвенных расходов – цель, принципы, методы, базы.
• Основные базы распределения косвенных расходов.
• 7 ключевых вопросов управления доходностью бизнеса.
• Построение системы управления и планирования затрат – от простого к сложному.
• Ошибки в анализе и управлении расходами и связанные с ними ошибки в ценообразовании.
• Рекомендации консультантов по управлению и контролю расходами.
Занятие 3. Управление денежными средствами и казначейство (Эдуард Иванченко)
• Структура, построение и анализ Отчета о движении денежных средств.
• Принципы эффективного управления денежными потоками (методология казначейского планирования и контроля).
• Учет и контроль денежных ресурсов предприятия. Практические рекомендации.
• Прогнозирование поступлений и расходов денежных средств. Оптимизация денежных потоков.
• Методология казначейского управления.
• Операционно-кассовое планирование и платежный календарь.
• Связь управления расходами с управлением денежными потоками.
• Предвидение кассовых разрывов, ранжирование платежных операций.
• Управление остатками на счетах. Поддержание оптимального остатка денежных средств.
• Управление платежеспособностью компании. Контроль риска потери платежеспособности.
• Резервный фонд компании как главный инструмент управления рисками. Создание и управление резервами.
• Сколько можно потратить на развитие бизнеса, оптимальные темпы роста компании.
Занятие 4. Внутренний и владельческий контроль (Михаил Серов)
• Внутренний контроль в компании. Понятие контроллинга.
• Цели, объекты, субъекты и принципы эффективного внутреннего контроля.
• Уровни контроля.
• Контроль через процесс и контроль через обособленные подразделения системы внутреннего контроля. Этапы большого пути.
• Функции и возможности систем контроля в зависимости от масштаба бизнеса.
• Контроль, аудит и ревизия.
• Принятие управленческих решений по результатам контрольных мероприятий.
• Основные отчеты для контроля эффективности бизнеса.
• Отделы и подразделения, обеспечивающие контроль над бизнесом.
• Отдел владельческого контроля: настройка и управление системой контроля.
• Контрольно-ревизионный отдел: главный фокус на сотрудников, имеющих право перемещать активы (имущество и деньги). Закупки как самый популярный процесс для «изъятия» капитала.
• Отдел финансового контроля: что, как, когда контролируется на операционном финансовом уровне.
• Отдел по управлению персоналом и HR-директор: кому они должны «открывать ворота» и пускать внутрь организации.
• Юридический отдел и система защиты на основании существующего законодательства.
• Основные должностные обязанности, сфера полномочий сотрудников контрольных служб.
