Митюкова Эльвира
Кандидат экономических наук
• Управляющий партнер аудиторской компании ООО «Академия успешного бизнеса»;
• Аудитор;
• Финансовый эксперт на радио и ТВ;
• Лектор ИПБ России, входит в ТОП-10 лучших лекторов России;
• Победитель конкурса «Бухгалтерский Оскар»;
• Управляющий партнер аудиторской компании ООО «Академия успешного бизнеса».

Автор книг: «Налоговое планирование: анализ реальных схем», «Налоговые схемы. Как снизить налоги в соответствии с законодательством», «Антикризис. Практические рекомендации для собственников и руководителей компаний», «Расчет налога на прибыль в бухгалтерском и налоговом учете», «Типичные ошибки в учете материалов», «Малый бизнес: налоги и отчетность», «Строительство: бухгалтерский и налоговый учет», «Бухгалтерский учет и налогообложение некоммерческих организаций», «Новая бюджетная отчетность» и более ста публикаций по бухгалтерскому учету и налогообложению.

Коллеги! Мы разработали новый курс, чтобы помочь вам сохранить бизнес и свои активы в это сложное время

Данный курс – полное практическое руководство для первых лиц компании, которое позволит безопасно вести бизнес, увеличить его ресурсы и активы в 2024-2025 гг.
 
 Мы будем говорить про налоговую реформу 2025 г., схемы оптимизации налогов и амнистию за дробление бизнеса, изменения в законах, найдем возможности для роста в период кризиса. А также обсудим секретные инструменты работы ФНС, которые активно применяются для выявления налоговых схем.
 
 Так, в 2025 г. вступит в силу более 100 поправок, связанных с налогами и контролем. Среди них: увеличенные лимиты на УСН, уплата НДС на спецрежиме, высокие ставки по НДФЛ, налогу на прибыль и снижение страховых взносов, ограничение наличных расчетов.

Уже сейчас ужесточили проверки договоров с ИП и самозанятыми. Почти весь контроль проводят автоматически. Проверки касаются вопросов «дробления» бизнеса, применения ИП, сомнительных контрагентов и низконалоговых выплат сотрудникам. Поэтому стало больше требований от налоговой, и, значит, больше причин для доначислений.

Перед владельцами бизнеса встают вопросы:

• Как вести бизнес в 2025 г., повышая прибыль без последствий?
• Налоговая амнистия за дробление бизнеса: в чем ее опасность и преимущества?
• Как оптимизировать и законно снизить налоги в 2024-2025 гг., в т.ч. НДС на «упрощенке»?
• Что изменится в налоговых проверках в 2025 году?
• Как избежать дополнительного контроля и стать «невидимками» для ФНС?

Ответы на эти вопросы вы узнаете на нашем курсе по налоговому планированию.

Вы узнаете:

Как налоговая реформа 2025 г. повлияет на бизнес. Что срочно предпринять руководителю, чтобы оптимизировать налоговую нагрузку и сохранить активы;

Как работать на УСН с 2025 г., чтобы было законно и выгодно;

Все варианты оптимизации НДС на «упрощенке» с 2025 г.;

Как единый налоговый платеж, переход на цифровые рубли и другие изменения в налоговом контроле повлияли на проверки;

Все о новых проверках личных доходов собственников бизнеса и граждан. Что нужно делать, чтобы не потерять на повышении ставок по НДФЛ с 2025 г.;

Свыше 60 налоговых схем, в т.ч. новых 2025 г., которые помогут оптимизировать доходы, налоги и страховые взносы. Все они будут подтверждены свежей судебной практикой и ссылками на законодательные акты;

Почему блогеров, торговые и строительные компании привлекают к ответственности за дробление бизнеса. Как работать, чтобы не посадили. Анализ положительных судебных дел;

Новые ловушки контролеров, о которых вы не знали;

Почему проверяют именно вас и как подготовиться к проверке с учетом изменений 2025 г.;

Налоговая реконструкция – как ее применить для своего бизнеса;

Как программа налоговой раскрывает схемы по НДС и зарплате;

Все об изменениях Закона о банкротстве и субсидиарной ответственности;

Как изменить бизнес в 2025 г., чтобы воспользоваться законно налоговыми льготами и схемами.

 ПРОГРАММА КУРСА:

ДЕНЬ 1

 ИЗМЕНЕНИЯ В НАЛОГОВОМ КОНТРОЛЕ. ПОЧЕМУ ИНСПЕКТОРЫ ПРИДУТ К ВАМ
 НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА И ФИНАНСОВЫЙ КРИЗИС:

• Налоговая реформа 2025 г. Как новые правила по всем налогам отразятся на бизнесе. Находим плюсы и ищем пути сохранения активов при повышении налогового бремени;
• Рост ключевой ставки ЦБ. Стоит ли использовать рассрочку по налогам, взносам, кредитам;
• Какие изменения приняты и ожидаются по налогу на прибыль, НДС, НДФЛ, страховым взносам и упрощенному налогу в 2025 г. Кто имеет право на льготы и как их безопасно получить;
• Чек-лист для руководителя: как вести бизнес в 2025 г. Срочные меры для защиты компании.

НОВЫЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ В НАЛОГОВОМ КОНТРОЛЕ И ОТВЕТСТВЕННОСТИ:

• Переход на автоматизацию и цифровой рубль. Плюсы и минусы для бизнеса. Срочные действия, чтобы не потерять деньги в 2025 году;
• Уголовная ответственность в свете изменений 2024 г. Как и за что могут завести уголовное дело на руководителя, главбуха, финансиста, юриста. Практика свежих решений суда. Как «снять» уголовную ответственность, и почему это стало сложнее;
• Субсидиарная ответственность первых лиц компании по долгам: в каких случаях будет применяться в новых реалиях;
• Как построить структуру компании и распределить функционал, чтобы собственники, руководители и главбухи были защищены от штрафов и уголовной ответственности;
• Светофор банков. Изменения 2024-2025 гг. в Законе № 115-ФЗ о дополнительных мерах контроля. Какие правила нужно соблюдать, чтобы сделки не признали сомнительными и не заблокировали счета;
• Аудиторы, бухгалтеры и юристы передают информацию в налоговую? Все «за» и «против» обязательного аудита;
• Налоговая реконструкция. Как воспользоваться новыми правилами в 2025 г., чтобы защитить бизнес. Свежие суды в пользу компаний;
• Все о новом контроле личных доходов бенефициаров и первых лиц бизнеса;
• Почему многие бизнесмены хотят перевести бухгалтерию на аутсорсинг и стоит ли это делать?;
• Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел. Перспективы 2025 г.

КАК ПРОХОДИТ НАЛОГОВЫЙ КОНТРОЛЬ НА ПРЕДПРИЯТИИ:

• Что будут искать инспекторы на проверках 2025 г.? Риски дробления бизнеса и амнистия 2025 г. Стоит ли срочно на нее переходить или это делать нельзя;
• Чем руководствуются налоговые органы при отборе кандидатов для налоговой проверки. В чем им помогает новая декларация по НДС? Как вести деятельность, чтобы избежать проверки;
• Плановые и внеплановые проверки. Считаем план по налоговой проверке за 2024 г. в зависимости от видов бизнеса и от того, насколько он пострадал;
• Что будут искать инспекторы на проверках 2024-2025 гг.? Риски дробления бизнеса и смены учредителей ради получения статуса малого или среднего предприятия. Субсидии и госконтракты. Опасные схемы с увольнением персонала и с ИП, которые категорично применять нельзя;
• Свежие решения Верховного суда по схемам с УСН, самозанятыми и ИП;
• Почему инспекторов интересуют холдинги, в которых все организации на общем режиме налогообложения? Как снизить риски и обеспечить безопасность такого бизнеса;
• Взаимозависимость. Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, поручительства с целью подтверждения группы компаний;
• Как раскрытие налоговой тайны помогает инспекторам разоблачать схемы;
• Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки;
• Как проверить самим свое предприятие: все методы контроля для руководителя;
• Почему крупные компании стали подключаться к «витрине налогового мониторинга». Нужно ли это вам?

РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОВЕРОК НДС:

• Новая версия АСК-НДС в действии. Что нужно знать и какие события контролировать в 2025 г. Анализ алгоритма развития событий в целях предотвращения негативных последствий для налогоплательщика. Рекомендации по защите;
• Как инспекторы находят «сложные» расхождения и разрывы по всей цепочке контрагентов. Почему отвечать за них будет конечный покупатель. Кого признают бенефициаром налоговой схемы;
• Маркируемые и прослеживаемые товары – как проверяют тех, кто на электронном документообороте. Уголовная ответственность за маркировку;
• За что могут аннулировать декларации и заблокировать деньги на счетах. Как этого избежать;
• Что дали проверки по НДС. Схемы, которые раскрыла программа, и которые останутся в 2025 г.

ДЕНЬ 2

 АНАЛИЗ СХЕМ ОПТИМИЗАЦИИ БИЗНЕСА
 УПРОЩЕННАЯ СИСТЕМА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ – ГЛОБАЛЬНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ С 2025 г.:

• Новые лимиты на УСН в 2025 г. Как они положительно могут сказаться на безопасной работе бизнеса;
• Кому выгоден переход на УСН с уплатой НДС с 2025 г. Как стать «упрощенцем», чтобы не проверяли;
• НДС на «упрощенке» с 2025 г. Как платить с выгодой для предприятия. Новые схемы оптимизации;
• Можно ли снизить НДС при доходе на УСН более 60 млн. руб. Как получить освобождение от уплаты налога;
• Дробление бизнеса и новые компании на УСН. Насколько это опасно и когда нужно переходить на налоговую амнистию;
• Новая УСН - АУСН. Как ее применять и кому она выгодна в 2025 г.;
• Действительно ли схемы с «упрощенкой» будут в будущем интересны? Проект дальнейших изменений 2025-2029 гг.

СХЕМЫ И МЕТОДЫ ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ. ИХ АНАЛИЗ. АРБИТРАЖ:

• Ставка по налогу на прибыль с 2025 г. – 25%. Какие действия предпринять, чтобы оптимизировать налогообложение;
• Инвестиционный налоговый вычет: новые правила. Рассрочка по налогу на прибыль, использование резервов, амортизационной премии, НИОКР, распределения расходов и доходов – белая экономия здесь и сейчас;
• Расходы на управляющую компанию, бухгалтерские и юридические услуги, товарные знаки – свежие суды по самым популярным налоговым схемам;
• Почему схема с ИП-управляющим уже сейчас признана Верховным судом опасной. Как ее отстоять в суде;
• Вся суть экономии от спецрежимов и особых экономических зон (Калмыкия, Астрахань, Дальний восток и др.). Какие льготы по налогам введены для разных отраслей бизнеса (IT-компании, общепит и др.);
• Альтернатива «своих» расходов - товарищество с ИП или организацией на УСН: все риски и преимущества;
• Пожертвования военным и некоммерческим организациям. Как их оформить без лишних налогов и признать в расходах компании;
• Почему бизнесмены, даже отражая убытки, должны подтверждать их реальность.

СХЕМЫ БИЗНЕСА, СВЯЗАННЫЕ С РЕОРГАНИЗАЦИЕЙ:

• Как влияет реорганизация - выделение, разделение, присоединение, слияние компаний – на налоговую нагрузку и безопасность бизнеса. Восстановление НДС по результатам реорганизации;
• Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга – что сейчас актуально и работает в кризис. Как передать активы с организации на физлицо;
• Решения Верховного суда и практика налоговых проверок по результатам реорганизации бизнеса.

СХЕМЫ ПО ОПТИМИЗАЦИИ НДС. ИХ ПРАВОВОЙ АНАЛИЗ. АРБИТРАЖНАЯ ПРАКТИКА:

• НДС на «упрощенке» и общем режиме налогообложения с 2025 г. Как платить с выгодой для предприятия. Новые схемы оптимизации;
• Какие антикризисные льготы введены по НДС на 2025 г. и как их получить. Быстрое возмещение НДС, на сколько опасно;
• Безопасная доля вычета по НДС в 2024-2025 гг., чтобы не проверяли и при этом, чтобы была оптимальная сумма налога для предприятия;
• Как составить договор, чтобы защититься от недобросовестного поставщика и покупателя. Налоговая оговорка;
• Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой»;
• Даете скидки на товар – можно сэкономить на налогах;
• Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС;
• Что опасного в схемах НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров;
• Схемы планирования НДС в производстве, торговле и строительстве.

ВСЕ О КОНТРОЛЕ «ЗАРПЛАТНЫХ СХЕМ» В 2025 Г.:

• Почему НДФЛ будет самый проверяемый налог за 2024-2025 гг.?
• Как оптимизировать доходы Топ-менеджеров при применении прогрессивной шкалы по НДФЛ с 2025 г.: 13-22%;
• Новая программа АСК-НДФЛ по контролю за доходами физических лиц. Как налоговики выявляют «конвертные» схемы выплаты зарплаты;
• Как налоговые инспекторы будут проверять страховые взносы, и какие «ляпы» по ним будут стоить предприятию миллионы;
• Контроль налоговой инспекцией страховых взносов в 2025 г. Изменения в схемах, повышение ответственности работодателя;
• Страховые взносы снижены - ставки 15%, 10%, 7,6% и 0%. Кто и каким образом может этим воспользоваться.

СХЕМЫ ОПТИМИЗАЦИИ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ И НДФЛ:

• Как изменятся НДФЛ и страховые взносы в 2025 г. Какие действия предпринять, чтобы не увеличилось налогообложение;
• Новая УСН (АУСН) в 2025 г. Почему нет страховых взносов и какова ее выгода при больших зарплатах?
• ИП и самозанятые: могут ли ими быть работники холдинга? Все плюсы и минусы схемы в 2025 г.;
• Какие льготы по НДФЛ и страховым взносам введены для разных отраслей бизнеса (перерабатывающие производства; IT-компании, общепит и др.);
• С дохода подрядчиков платят страховые взносы. Стоит ли оставлять договоры ГПХ в 2025 г.?
• Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам;
• Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Арбитражная практика;
• Фитнес и форменная одежда, путевки, представительские затраты и командировки – личные расходы руководства за счет средств предприятия;
• Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов через бонусы, аренду, командировки. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»;
• Выгодные изменения в части компенсаций за использование личного транспорта с 2024 г.;
• Почему компенсации за разъездной и удалённый характер работы, а также выплаты вахтовикам менее интересны с 2024 г.;
• Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ в 2025 г.

ПРИНЦИПЫ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ:

• Налоговые льготы по налогу на имущество в 2025 г.: у кого они есть и на ком безопаснее и выгодно регистрировать активы;
• Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч»;
• Использование договоров аренды. Лизинговые схемы.

АКТИВЫ И ДЕНЬГИ ЗА РУБЕЖОМ: КАК ИХ КОНТРОЛИРУЮТ И ЧТО С НИМИ БУДЕТ:

• Санкционные программы на активы российских граждан за рубежом;
• Максимальный контроль: Россия вошла в ОЭСР и обменивается информацией с иностранными банками автоматически: все свежие подробности. Изменения 2025 г.;
• Конфиденциальность бенефициара исчезла? Конец амнистии иностранного капитала;
• Введение налога на доход за непредставление документов о бенефициарах;
• Какие схемы раскрыл закон о КИК;
• Новые выгодные налоговые схемы с МХК в САР.

 
 ЭТО НЕ ПРОСТО ЛЕКЦИЯ!
 Полученные знания пригодятся в любой сфере, как индивидуальным предпринимателям, так и крупным компаниям. Информация, которую вы получите на различных примерах, поможет вам работать безбоязненно, уверенно и качественно.

РЕЗУЛЬТАТ ПОСЛЕ КУРСА
 Вы узнаете, как сделать легальный бизнес эффективным. Вы получите все необходимые инструменты для прохождения любых проверок, ответы на любые вопросы, связанные с оптимизацией.
 

РЕАЛЬНЫЙ РЕЗУЛЬТАТ СЕМИНАРА – ЭКОНОМИЯ И ЗАЩИТА БИЗНЕСА!

 

тел: +7(950) 310-82-36 

(843) 267-24 -91